El Proyecto de
Presupuesto Institucional de Apertura para el Año Fiscal 2016 del Gobierno
Regional de Lima presentado por la actual Gestión del Gobernador Regional
Nelson Chui Mejía al Ministerio de Economía y Finanzas para su aprobación para
que sea luego presentado como parte de la Proyecto de Ley de Presupuesto del
Sector Público para el Año Fiscal 2016 al Congreso de la Republica para que también
sea sustentado, debatido y aprobado como
parte de la Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2016. El
presupuesto de una entidad pública y en este caso del gobierno regional de Lima
es una herramienta importantísima para el cumplimiento de los objetivos que se
trazan y por ende para impulsar el desarrollo integral de los pueblos.
Por ello es que
presento esta breve información y con algunos comentarios de este proyecto para
que sea de conocimiento público. Hay que indicar que la información ha sido
tomada del portal del Ministerio de Economía y Finanzas (www.mef.gob.pe).
I.-
El PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA
TOTAL proyectado para el año 2016 es de S/. 831,715,752,
que comprende:
a) Gastos Corrientes: Comprende las
erogaciones destinadas a las operaciones de producción de bienes y prestación
de servicios, tales como gastos de consumo y gestión operativa, los gastos que
se destinan a la contratación de los recursos humanos, servicios básicos,
prestaciones de la seguridad social, gastos financieros y otros. Están
destinados a la gestión operativa de la entidad pública durante la vigencia del
año fiscal y se consumen en dicho período. Algunos ejemplos de gasto corriente
son: remuneraciones; pensiones; obligaciones sociales; pagos por concepto de
seguridad social; materiales y útiles de administración; alimentos y
utensilios; materias primas y materiales de producción; productos químicos,
farmacéuticos y de laboratorio; servicio de arrendamiento; servicios comercial
y bancario; servicio de mantenimiento, conservación e instalación; servicios de
difusión e información; transferencias para el pago de intereses, comisiones y
gastos; comisiones y gastos de la deuda pública.
Para
Gastos Corrientes se ha proyectado
un presupuesto de S/. 724,284,417 que
representa el 87.08 % del total del presupuesto institucional proyectado para
el año 2016 del gobierno regional de Lima, de los cuales para Gastos de
personal y Obligaciones Sociales se ha presupuestado S/. 513,758,048 el 61.77 %
y para Bienes y Servicios sea presupuestado S/. 164,653,349 el 19.79 %.
b) Gastos de Capital: Son los gastos
destinados a la inversión real y las transferencias de capital que se efectúan
con ese propósito a los exponentes del sistema económico. Gastos destinados al
aumento de la producción o al incremento inmediato o futuro del patrimonio del
Estado. Los pagos que se hace por: estudios de pre-inversión; ejecución de
obras; compra de maquinarias y equipo; préstamos y adquisición de valores;
transferencia de recursos para gastos de la misma índole.
Para
el año 2016 se ha presupuestado para
Gastos de Capital el monto de S/. 107,431,335 (Adquisición de Activos No
financieros), que representa solo el 12.92 % del total del presupuesto
institucional proyectado para el año 2016 del Gobierno Regional de Lima.
Un primer Comentario que quiero hacer es que la gran parte presupuesto
del Gobierno Regional de Lima para el año 2016, el 87.08 %, es para Gastos Corrientes
y una pequeña parte, el 12.92 % es para Gastos de Capital es decir para
Proyectos de Inversión u obras como le conoce.
II.-
PRESUPUESTO PARA PROYECTOS DE
INVERSIONES CONSIDERADOS PARA EL AÑO 2016.
Para el año 2016 se ha proyectado un Presupuesto Institucional
de Apertura un presupuesto de
S/. 105,784 441 para financiar 19 proyectos y estudios
de preinversion para las nueves provincia de la jurisdicción del Gobierno
Regional de Lima. Hay que destacar que de estos 19 proyectos, 15 corresponden
al presupuesto participativo.Si a este presupuesto le restamos los S/. 4,228,423 para los estudios de preinversion; entonces para financiar los 19 proyectos proyectados para el año 2016 será S/. 101,556,018, y si le restamos los S/. 62,479,000 que corresponde al proyecto “Construcción y Equipamiento del Hospital Regional en la Provincia de Cañete” entonces quedarían solo S/. 39,077,018 y si lo dividimos entre las 9 provincias entonces para cada provincia le tocaría u promedio de S/. 4,341,891, presupuesto totalmente reducido para realizar proyectos de impacto regional. Con este reducido presupuesto para proyectos de inversión para el año 2016 el gobierno regional solo ejecutaría pocos proyectos, pequeños y de impacto local. El hecho que en el año 2015 de los S/. 80,000,000 para el proyecto del hospital regional de Cañete solo se ejecute S/. 24,827,768 y que los S/. 55,172,232 no ejecutados hayan sido transferidos a otros proyectos, ha conllevado que del presupuesto para el año 2016 ha tenido que asignarle S/. 62,479,000 para este proyecto, ello por la incapacidad del gobierno regional de Lima.
III.- PROYECTOS DE INVERSIÓN CONSIDERADOS PARA CADA
PROVINCIA EN EL PROYECTO DE PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2016
La distribución por provincia
para proyectos de inversión es:
IV.- FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL
PROYECTO DE PRESUPUESTO PUBLICO PARA EL AÑO 2016 DEL GOBIERNO REGIONAL DE LIMA
El financiamiento
del Presupuesto del año 2016 del gobierno regional de Lima es financiado por:
a) Recursos Ordinarios (Corresponden a los
ingresos provenientes de la recaudación tributaria y otros conceptos; deducidas
las sumas correspondientes a las comisiones de recaudación y servicios
bancarios; los cuales no están vinculados a ninguna entidad y constituyen
fondos disponibles de libre programación. Asimismo, comprende los fondos por la
monetización de productos, entre los cuales se considera los alimentos en el marco
del convenio con el Gobierno de los Estados Unidos, a través de la Agencia para
el Desarrollo Internacional (AID) - Ley Pública N° 480. Se incluye la
recuperación de los recursos obtenidos ilícitamente en perjuicio del Estado –
FEDADOI.) con el monto de S/.
768,424,551
b) Recursos Directamente Recaudados (Comprende
los ingresos generados por las Entidades Públicas y administrados directamente
por éstas, entre los cuales se puede mencionar las Rentas de la Propiedad,
Tasas, Venta de Bienes y Prestación de Servicios, entre otros; así como
aquellos ingresos que les corresponde de acuerdo a la normatividad vigente.
Incluye el rendimiento financiero así como los saldos de balance de años
fiscales anteriores.) con el monto de S/.
25,355,487
c) Recursos
Determinados (Comprende los Rubros: - Contribuciones a Fondos. - Fondo de
Compensación Municipal. - Impuestos Municipales. - Canon y SobreCanon,
Regalias, Renta de Aduanas y Participaciones.) con el monto de S/. 37,935,714 
V.- ANALIZANDO EL PROYECTO DE PRESUPUESTO
DEL AÑO 2016.
A.- EL AÑO 2016 EL GOBIERNO REGIONAL DE LIMA CONTARA
CON UN MENOR PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA QUE EL AÑO 2015.
El Presupuesto
Institucional de Apertura proyectado para el año 2016 ha disminuido en S/.
13,341,622 en comparación con el presupuesto institucional de apertura del año
2015. Para el año 2016 el gobierno regional de Lima iniciará el año con menos
presupuesto.
B.- GOBIERNO REGIONAL DE LIMA DESPUES DE UN PERIODO DE
CRECIMIENTO EN SU PRESUPUESTO EN EL AÑO 2016 INICIA UN PERIODO DE CAIDA.
Tomando el periodo desde el año 2011 al 2016, el
gobierno regional ha pasado por un etapa
de crecimiento en su presupuesto institucional de apertura, el año 2012 tuvo un
incremento presupuestal de S/. 33,829,010 en relación al año 2011, El 2013 tuvo
un incremento presupuestal de S/. 133,107,434 (año en el que tuvo el mayor
incremento) y así sucesivamente hasta el año 2015, ya que para el año 2016 hay una disminución en su presupuesto de S/.
13,341,622 en relación al año 2015. Desde el año 2011 al 2015 el gobierno
regional de Lima ha tenido un incremento en su presupuesto institucional de S/.
248,671,565 y hasta el año 2016 el incremento será de S/. 235,329,943.
C.- PRESUPUESTO PARA GASTOS CORRIENTES CADA AÑO SE VA
INCREMENTANDO
Tomando el periodo desde el año 2011 al 2016, el
gobierno regional ha pasado por un etapa
de crecimiento en su presupuesto institucional de apertura para gastos
corrientes el año 2012 tuvo un incremento presupuestal de S/. 26,158,149 en
relación al año 2011, El 2013 tuvo un incremento presupuestal de S/. 63,598,860
(año en el que tuvo el mayor incremento) y así sucesivamente. Para el año 2016
habrá un incremento en su presupuesto para gastos corrientes de S/. 29,007,553
en relación al año 2015. Desde el año 2011 hasta el 2016 el gobierno regional
de Lima habrá tenido un incremento en su presupuesto institucional para gastos
corrientes de S/. 214,787,413. Lo
que hace suponer que la burocracia crece cada año en el gobierno regional de
Lima.
D.- EL PRESUPUESTO PARA GASTOS DE CAPITAL SE
INCREMENTA HASTA EL AÑO 2014 A PARTIR DEL AÑO 2015 SE INICIA UN PERIODO DE
REDUCCION PARA EL GOBIERNO REGIONAL
El presupuesto para Gastos de Capital (proyectos
de inversión) si bien ha venido incrementándose cada año a partir del año 2015 comienza
un periodo de reducción. El año 2011 tuvo un presupuesto institucional de
apertura de S/. 86,888,805 y hasta el año 2014 ha venido incrementándose y en
ese año tuvo el incremento más alto con S/. 166,069,792 de presupuesto de
apertura. Sin embrago el año 2015 disminuye a S/. 149,780,510 y para el año 2016 se ha proyectado solo S/.
107,431,355 es decir S/. 42,349,155 menos que el año 2015.
E.- PARA EL AÑO 2016 LAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO
SUFRIRAN UN DECRECIMIENTO
Después
de un periodo de crecimiento tanto de los recursos ordinarios como de los
recursos directamente recaudados y de los recursos determinados, para el año
2016 se tiene un decrecimiento.
Los
ingresos por recursos ordinarios para el año 2016 tendrá un disminución de S/.
3,625,469, Los recursos directamente recaudados tendrá una disminución de S/.
975,185 y los recursos determinados disminuirán S/. 8,740,968.
José Arturo Pichilingue Velásquez
Comite de Vigilancia Regional 2016 GORE LIMA
